Calculadora de impuestos de RSU: ¿por qué debo impuestos por mis RSU?
Porque el 22% fijo que te retienen al consolidar muchas veces es poco. Las RSU consolidan como ingreso ordinario, pero tu empleador suele retener la tasa suplementaria fija del 22% — mientras tu tramo real puede ser 32%, 35% o 37%. La diferencia aparece como saldo a pagar al declarar. Introduce tus datos y ve lo que te retienen ahora y el saldo que podrías deber después.
Tus RSU
Lo que se retiene al consolidar
La brecha que casi nadie ve (al declarar)
Cómo funcionan el impuesto y la retención de las RSU · fuentes
Cuando las RSU consolidan (vest), el valor de mercado de las acciones es ingreso ordinario (aparece en la casilla 1 de tu W-2). Como se paga aparte del salario normal, el empleador retiene impuesto federal a la tasa suplementaria fija del 22% sobre montos hasta $1,000,000 al año, y un 37% obligatorio por encima de $1M. También paga FICA: Seguro Social 6.2% hasta el tope 2026 de $184,500 (cuando tu salario del año lo pasa, el Seguro Social para), Medicare 1.45% sin tope, y un Medicare adicional del 0.9% sobre salarios de más de $200,000. La clave: ese 22% fijo es retención, no tu impuesto final. El ingreso de la RSU se suma a tu otro ingreso, así que tu tasa marginal real puede ser 24–37% — y si pasa del 22%, pagas la diferencia al declarar. Los empleadores suelen vender o retener acciones ("sell-to-cover") para cubrir el 22% — justo por eso a quienes ganan más les llega un saldo sorpresa. Vender las acciones después es un evento aparte de ganancias de capital, medido desde el valor al consolidar.
Fuentes: IRS — Pub. 525 (RSU como ingreso) · IRS — Pub. 15 (22%/37% suplementario) · SSA — tope 2026 ($184,500) · IRS — tramos 2026
Preguntas frecuentes
¿Por qué debo impuestos por RSU que ya me gravaron?
No las gravaron del todo — te retuvieron un 22% fijo. Si tu tramo marginal real es más alto (24%, 32%, 35% o 37%), el 22% cubrió solo una parte y el resto se ajusta al declarar. Sorprende porque retención ≠ impuesto final.
¿Cuánto me quitan de verdad al consolidar?
22% federal, más Seguro Social (6.2% hasta $184,500 de salario), Medicare (1.45%, más 0.9% sobre $200k) y la tasa estatal — muchas veces 30–45% retenido en estados con impuesto alto. Esta herramienta te muestra el desglose exacto.
¿Cómo evito la sorpresa fiscal de las RSU?
Estima tu tasa marginal real (esta calculadora lo hace), aparta la brecha sobre el 22% y considera pedir a nómina que retenga de más o hacer un pago estimado trimestral. Vender algunas acciones al consolidar para cubrirlo es común.
¿Y cuando venda las acciones después?
Es un evento aparte. Tu base de costo es el valor al consolidar que ya tributó como ingreso. La ganancia por encima es ganancia de capital — a corto plazo (tasas ordinarias) si la tienes ≤1 año, a largo plazo (0/15/20%) si >1 año — así que no te gravan dos veces el mismo valor.