Propinas y horas extra sin impuestos — cuánto ahorras de verdad (2026)
Las nuevas deducciones son reales, pero más pequeñas que los titulares. Aquí ves tu ahorro real de impuesto federal — con los dos datos que casi nadie explica: solo cuenta el recargo de medio tiempo de las horas extra, y el FICA (7.65%) se sigue descontando de cada propina y hora extra.
Estima tu ahorro
Cómo se desglosa
Envíame esta estimación + cómo reclamarla en el Anexo 1-A
Ejemplos resueltos
Pareja casada, hotel y almacén, propinas y horas extra
Ahorro estimado de impuesto federal: $1,801
Son $15,005 deducidos de tu ingreso gravable a tu tasa federal de ~12%.
ℹ️ El Seguro Social + Medicare (FICA, 7.65%) se sigue descontando de esos mismos dólares — unos $1,148. Estas deducciones bajan solo el impuesto sobre la renta.
Cómo se desglosa
- Propinas que califican deducidas: $12,600
- Tu pago de horas extra: ≈ $7,215
- Solo el recargo de medio tiempo deducible: $2,405
- Total de ingreso deducido: $15,005
- Tu ahorro de impuesto federal: $1,801
Mesero de restaurante fino, ingreso alto, topes reducidos
Ahorro estimado de impuesto federal: $7,608
Son $31,700 deducidos de tu ingreso gravable a tu tasa federal de ~24%.
⚠ Tu ingreso supera $150,000, así que ambos topes se reducen ($100 menos por cada $1,000 de exceso).
ℹ️ El Seguro Social + Medicare (FICA, 7.65%) se sigue descontando de esos mismos dólares — unos $3,046. Estas deducciones bajan solo el impuesto sobre la renta.
Cómo se desglosa
- Propinas que califican deducidas: $22,100 (con tope)
- Tu pago de horas extra: ≈ $39,060
- Solo el recargo de medio tiempo deducible: $9,600 (con tope)
- Total de ingreso deducido: $31,700
- Tu ahorro de impuesto federal: $7,608
Declara con ITIN, bar y horas extra: ahorro cero
Ahorro estimado de impuesto federal: $0
⚠ Con un ITIN no calificas para ninguna de las dos deducciones — ambas requieren un número de Seguro Social. Tu ahorro es $0.
ℹ️ El Seguro Social + Medicare (FICA, 7.65%) se sigue descontando de esos mismos dólares — unos $1,448. Estas deducciones bajan solo el impuesto sobre la renta.
Cómo se desglosa
- Propinas que califican deducidas: $0 (con tope)
- Tu pago de horas extra: ≈ $8,190
- Solo el recargo de medio tiempo deducible: $0 (con tope)
- Total de ingreso deducido: $0
- Tu ahorro de impuesto federal: $0
Los ejemplos se recalculan cada vez que cambian las tasas o los datos de origen; la fecha de arriba es el último recálculo.
Metodología y fuentes de datos
La ley One Big Beautiful Bill creó dos deducciones federales temporales para los años fiscales 2025–2028. Propinas: deduce hasta $25,000 de propinas que califiquen por declaración (las parejas casadas deben declarar en conjunto), reduciéndose $100 por cada $1,000 de ingreso por encima de $150,000 (soltero) / $300,000 (conjunto). Horas extra: deduce solo el recargo de "medio tiempo" de la FLSA — el 0.5× adicional sobre tu tarifa normal que se paga después de 40 horas por semana, no el pago completo de tiempo y medio — hasta $12,500 (soltero) / $25,000 (conjunto), con la misma reducción. Las dos son "sobre la línea" (no necesitas detallar), las dos requieren número de Seguro Social por lo que quienes declaran con ITIN no califican, y las dos se reclaman en el nuevo Anexo 1-A. Estimamos tu ahorro de forma honesta: aplicamos las tablas 2026 del IRS a tu ingreso menos la deducción estándar, y luego otra vez tras restar tus propinas y tu recargo de horas extra que califican — la diferencia es tu ahorro real de impuesto sobre la renta. Importante: son deducciones de impuesto sobre la renta únicamente: el Seguro Social y Medicare (FICA, 7.65%) se siguen reteniendo de cada propina y hora extra, y esos ingresos siguen apareciendo en tu W-2. El impuesto estatal puede seguir aplicando. Nuestro Freshness Keeper revisa estos topes y umbrales contra el IRS cada año.
Fuentes: IRS — deducciones de propinas y horas extra (OBBB) · P.L. 119-21 §70201–70202 · DOL — horas extra FLSA
Preguntas frecuentes
¿De verdad las horas extra ya no pagan impuestos?
No. Es una deducción de impuesto sobre la renta, y solo cuenta el recargo de medio tiempo — si ganas $30/hora y la extra paga $45/hora, solo los $15/hora de recargo son deducibles. El FICA (7.65%) se sigue descontando.
¿De verdad no se pagan impuestos por las propinas?
Puedes deducir hasta $25,000 de propinas que califiquen del impuesto federal, pero siguen en tu W-2 y el FICA se sigue reteniendo. Se reduce por encima de $150k ($300k conjunto) y necesita SSN.
¿Puedo reclamar las dos?
Sí — topes separados, y puedes tomar ambas sin detallar, en el nuevo Anexo 1-A.
¿Califican quienes declaran con ITIN?
No. Las dos deducciones requieren un número de Seguro Social.
¿Hasta cuándo duran?
Años fiscales 2025 a 2028, salvo que el Congreso las extienda.