Retirar tu 401(k) para regresar a México — cuánto te queda de verdad
La trampa: un retiro en una sola exhibición puede perder 30–40% antes de que salga de EE. UU. — la retención de no residente más la multa por retiro anticipado. Ve tu efectivo estimado, y las advertencias del tratado y de México que necesitas saber antes de tocarlo.
Tu retiro
A dónde va el dinero
Envíame el desglose + las preguntas para un contador transfronterizo
Ejemplos resueltos
47 años, regresa a Guadalajara, saldo de $78,500
Efectivo estimado en mano: $54,950
De tus $78,500, tendrías cerca de $54,950 en mano tras la retención de EE. UU. y la multa por retiro anticipado — antes de cualquier impuesto mexicano.
⚠ Eso es cerca del 30% que se va antes de que el dinero salga de EE. UU. — la multa del 10% por retiro anticipado se suma a la retención si tienes menos de 59½.
ℹ️ Si calificas como extranjero no residente y presentas el Formulario W-8BEN ante el plan, una tasa del tratado México–EE. UU. PODRÍA reducir la retención — pero para un retiro único en una sola exhibición esto no está resuelto y muchos pagadores retienen el 30% de todas formas. Lo retenido de más se recupera con el Formulario 1040-NR.
ℹ️ Como residente fiscal en México este retiro generalmente también paga impuestos en México (ISR hasta 35%), con un crédito por impuestos extranjeros para evitar la doble tributación. El monto mexicano exacto es individual — consulta a un contador transfronterizo.
⚠ Antes de retirar: un retiro transfronterizo de 401(k)/IRA involucra un tratamiento de tratado en disputa e impuesto mexicano además de esta retención de EE. UU. Consulta a un contador transfronterizo México–EE. UU. — esta cifra es solo el estimado del lado de EE. UU.
A dónde va el dinero
- Monto retirado: $78,500
- Retención de EE. UU. (20%): −$15,700
- Multa por retiro anticipado (10%, menos de 59½): −$7,850
- Efectivo estimado en mano: $54,950
57 años, no residente, $310 mil, se fue a los 55
Efectivo estimado en mano: $217,000
De tus $310,000, tendrías cerca de $217,000 en mano tras la retención de EE. UU. — antes de cualquier impuesto mexicano.
⚠ Eso es cerca del 30% que se va antes de que el dinero salga de EE. UU..
ℹ️ Si calificas como extranjero no residente y presentas el Formulario W-8BEN ante el plan, una tasa del tratado México–EE. UU. PODRÍA reducir la retención — pero para un retiro único en una sola exhibición esto no está resuelto y muchos pagadores retienen el 30% de todas formas. Lo retenido de más se recupera con el Formulario 1040-NR.
ℹ️ Como residente fiscal en México este retiro generalmente también paga impuestos en México (ISR hasta 35%), con un crédito por impuestos extranjeros para evitar la doble tributación. El monto mexicano exacto es individual — consulta a un contador transfronterizo.
⚠ Antes de retirar: un retiro transfronterizo de 401(k)/IRA involucra un tratamiento de tratado en disputa e impuesto mexicano además de esta retención de EE. UU. Consulta a un contador transfronterizo México–EE. UU. — esta cifra es solo el estimado del lado de EE. UU.
A dónde va el dinero
- Monto retirado: $310,000
- Retención de EE. UU. (30%): −$93,000
- Multa por retiro anticipado: $0 — exenta (separación a los 55+ / excepción)
- Efectivo estimado en mano: $217,000
Jubilado de 62 años, Roth calificado: se queda con casi todo
Efectivo estimado en mano: $168,000
Los retiros Roth calificados generalmente son libres de impuestos y de multa — te quedarías con casi todo. Confirma la regla de 5 años y los 59½ años.
⚠ Antes de retirar: un retiro transfronterizo de 401(k)/IRA involucra un tratamiento de tratado en disputa e impuesto mexicano además de esta retención de EE. UU. Consulta a un contador transfronterizo México–EE. UU. — esta cifra es solo el estimado del lado de EE. UU.
A dónde va el dinero
- Monto retirado: $168,000
- Retención de EE. UU.: $0 — Roth calificado
- Multa por retiro anticipado: $0
- Efectivo estimado en mano: $168,000
Los ejemplos se recalculan cada vez que cambian las tasas o los datos de origen; la fecha de arriba es el último recálculo.
Metodología y fuentes
Cuando un plan de retiro de EE. UU. paga una distribución a una persona en el extranjero, la retención estándar de EE. UU. es 30% para un extranjero no residente (IRC §1441) frente al 20% obligatorio sobre la suma global elegible de una persona de EE. UU. Aparte, aplica una multa del 10% por retiro anticipado (IRC §72(t)) a una distribución de cuenta tradicional antes de los 59½ años, salvo excepción (te separaste de ese empleador a los 55+ para un 401(k), invalidez y otras). Los retiros Roth calificados generalmente son libres de impuestos. La retención no es tu impuesto final — lo reconcilias al declarar (Formulario 1040 o, para un no residente, 1040-NR), y podrías deber más o recuperar algo. El tratado México–EE. UU. (Art. 19) puede trasladar el derecho de gravar de una pensión periódica, reclamado con el Formulario W-8BEN, pero su aplicación a un retiro único en una sola exhibición no está resuelta — por eso no calculamos una tasa de tratado. Como residente fiscal en México el retiro generalmente también paga impuestos en México (ISR hasta 35%), aliviado por un crédito por impuestos extranjeros; el monto mexicano es individual. Deliberadamente calculamos solo la merma del lado de EE. UU. y señalamos el resto para un contador transfronterizo.
Fuentes: IRS — distribuciones a personas extranjeras (30%) · IRS — excepciones §72(t) · Tratado México–EE. UU. (Art. 19)
Preguntas frecuentes
¿Cuánto me retienen si retiro como no residente?
La retención estándar de EE. UU. es 30% (vs 20% para una persona de EE. UU.), más una multa del 10% antes de los 59½ en una cuenta tradicional — así que antes de los 59½ puedes perder cerca del 40% de entrada.
¿El tratado México–EE. UU. baja la tasa?
Quizá para una pensión periódica (con W-8BEN), pero para un retiro único en una sola exhibición no está resuelto y muchos pagadores retienen el 30% igual. Consulta a un contador transfronterizo.
¿Un retiro Roth se grava igual?
No — los retiros Roth calificados generalmente son libres de impuestos y de multa. Esta merma aplica a las cuentas tradicionales.
¿La retención es mi impuesto final?
No. Se retiene en la fuente; lo reconcilias al declarar (Formulario 1040 o 1040-NR) y podrías deber más o recibir reembolso.