¿Aporté de más a mi 401(k)? Dos trabajos, un límite
El mito: "mi empleador no me dejará aportar de más". La realidad: el límite de $24,500 de 2026 es por persona, pero cada plan solo vigila sus propios aportes. Cambia de trabajo o ten dos, y tus aportes combinados pueden pasar el tope — un exceso de aporte que paga impuestos dos veces si no lo corriges antes del 15 de abril. Suma tus aportes al 401(k) y revisa.
Tus aportes propios al 401(k)/403(b) en 2026
Introduce solo tus propios aportes — no el match de tu empleador (ese no cuenta para este límite).
Tus números
Cómo funciona el límite del 401(k) · fuentes
El límite de aporte 402(g) topa lo que tú (no tu empleador) puedes poner en planes 401(k)/403(b) al año: $24,500 en 2026, más un catch-up de $8,000 a los 50+, o un súper catch-up de $11,250 a los 60–63 (SECURE 2.0). Este límite es por persona entre todos tus planes — pero el plan de cada empleador solo vigila sus propios aportes, así que dos trabajos no relacionados pueden quedar cada uno "bajo el límite" mientras tu total se pasa. Ese excedente es un exceso de aporte. Para corregirlo debes pedir a un plan que devuelva el exceso más sus ganancias antes del 15 de abril del año siguiente (una prórroga de la declaración no extiende esto). Si pierdes la fecha, el exceso paga impuestos dos veces — una el año que lo aportaste, y otra cuando finalmente se distribuye. El match del empleador cuenta solo para el límite separado de $72,000 de aportes totales, nunca para el tope de $24,500. (Aparte, desde 2026 la regla SECURE 2.0 puede exigir que los catch-up sean Roth para quienes ganan más — sobre $150,000 de salario del año anterior — lo que cambia el carácter fiscal, no estos límites.)
Fuentes: IRS — límites 401(k) 2026 · IRS — exceso de aporte y doble impuesto · IRS — límites 401(k) y agregación
Preguntas frecuentes
¿Por qué no me detiene mi empleador?
Porque cada plan solo ve sus propios aportes. Si aportas $18,000 en un trabajo y $12,000 en otro, ambos planes creen que estás bien — pero tu total de $30,000 pasa por $5,500 el límite 2026. Detectarlo es tu responsabilidad.
¿Cómo corrijo un exceso de aporte?
Contacta a uno de los planes y pide una "distribución correctiva" del exceso más sus ganancias antes del 15 de abril. Hazlo temprano — los planes necesitan tiempo de proceso, y la fecha no se extiende con una prórroga fiscal.
¿Cuál es exactamente el doble impuesto?
Si no lo corriges a tiempo, el exceso se incluye en tu ingreso del año del aporte Y se grava otra vez cuando lo retiras en la jubilación — los mismos dólares gravados dos veces, a veces con multa.
¿Cuenta el match de mi empleador?
No. Solo tus propios aportes cuentan para los $24,500. El match del empleador cuenta para un límite separado y mucho mayor de $72,000 de aportes totales.