¿Aporté de más a mi 401(k)? Dos trabajos, un límite
El mito: "mi empleador no me dejará aportar de más". La realidad: el límite de $24,500 de 2026 es por persona, pero cada plan solo vigila sus propios aportes. Cambia de trabajo o ten dos, y tus aportes combinados pueden pasar el tope — un exceso de aporte que paga impuestos dos veces si no lo corriges antes del 15 de abril. Suma tus aportes al 401(k) y revisa.
Tus aportes propios al 401(k)/403(b) en 2026
Introduce solo tus propios aportes — no el match de tu empleador (ese no cuenta para este límite).
Tus números
Ejemplos resueltos
Un solo empleo, 33 años, aún le queda margen
Margen antes del límite 2026: $6,700
Tus $17,800 en aportes están dentro del límite 2026 de $24,500 — aún puedes aportar hasta $6,700.
✓ Estás bajo el límite. Si tomas otro trabajo este año, recuerda que el tope de $24,500 es por persona entre todos los planes — lleva este total corriendo para no pasarte.
Tus números
- Aportes trabajo 1: $17,800
- Tu total de aportes propios: $17,800
- Tu límite 2026: $24,500 — $24,500 (menor de 50)
- Margen restante: $6,700
Cambió de trabajo a mitad de 2026, dos planes, exceso
Aportaste de más por: $7,150
Tus $31,650 en aportes están $7,150 por encima del límite 2026 de $24,500. Esto es un exceso de aporte.
⚠ Corrígelo ANTES DEL 15 DE ABRIL DE 2027: pide a uno de tus planes una distribución correctiva del exceso de $7,150 más sus ganancias. Si pierdes esa fecha, los $7,150 pagan impuestos DOS VECES — una por 2026 y otra cuando se distribuyan después.
Tus números
- Aportes trabajo 1: $18,400
- Aportes trabajo 2: $13,250
- Tu total de aportes propios: $31,650
- Tu límite 2026: $24,500 — $24,500 (menor de 50)
- Exceso de aporte (sobre el límite): $7,150
61 años con aporte extra, aún $150 arriba del tope
Aportaste de más por: $150
Tus $35,900 en aportes están $150 por encima del límite 2026 de $35,750. Esto es un exceso de aporte.
⚠ Corrígelo ANTES DEL 15 DE ABRIL DE 2027: pide a uno de tus planes una distribución correctiva del exceso de $150 más sus ganancias. Si pierdes esa fecha, los $150 pagan impuestos DOS VECES — una por 2026 y otra cuando se distribuyan después.
Tus números
- Aportes trabajo 1: $19,200
- Aportes trabajo 2: $12,400
- Otros planes: $4,300
- Tu total de aportes propios: $35,900
- Tu límite 2026: $35,750 — $24,500 + $11,250 súper catch-up (60–63)
- Exceso de aporte (sobre el límite): $150
Los ejemplos se recalculan cada vez que cambian las tasas o los datos de origen; la fecha de arriba es el último recálculo.
Cómo funciona el límite del 401(k) · fuentes
El límite de aporte 402(g) topa lo que tú (no tu empleador) puedes poner en planes 401(k)/403(b) al año: $24,500 en 2026, más un catch-up de $8,000 a los 50+, o un súper catch-up de $11,250 a los 60–63 (SECURE 2.0). Este límite es por persona entre todos tus planes — pero el plan de cada empleador solo vigila sus propios aportes, así que dos trabajos no relacionados pueden quedar cada uno "bajo el límite" mientras tu total se pasa. Ese excedente es un exceso de aporte. Para corregirlo debes pedir a un plan que devuelva el exceso más sus ganancias antes del 15 de abril del año siguiente (una prórroga de la declaración no extiende esto). Si pierdes la fecha, el exceso paga impuestos dos veces — una el año que lo aportaste, y otra cuando finalmente se distribuye. El match del empleador cuenta solo para el límite separado de $72,000 de aportes totales, nunca para el tope de $24,500. (Aparte, desde 2026 la regla SECURE 2.0 puede exigir que los catch-up sean Roth para quienes ganan más — sobre $150,000 de salario del año anterior — lo que cambia el carácter fiscal, no estos límites.)
Fuentes: IRS — límites 401(k) 2026 · IRS — exceso de aporte y doble impuesto · IRS — límites 401(k) y agregación
Preguntas frecuentes
¿Por qué no me detiene mi empleador?
Porque cada plan solo ve sus propios aportes. Si aportas $18,000 en un trabajo y $12,000 en otro, ambos planes creen que estás bien — pero tu total de $30,000 pasa por $5,500 el límite 2026. Detectarlo es tu responsabilidad.
¿Cómo corrijo un exceso de aporte?
Contacta a uno de los planes y pide una "distribución correctiva" del exceso más sus ganancias antes del 15 de abril. Hazlo temprano — los planes necesitan tiempo de proceso, y la fecha no se extiende con una prórroga fiscal.
¿Cuál es exactamente el doble impuesto?
Si no lo corriges a tiempo, el exceso se incluye en tu ingreso del año del aporte Y se grava otra vez cuando lo retiras en la jubilación — los mismos dólares gravados dos veces, a veces con multa.
¿Cuenta el match de mi empleador?
No. Solo tus propios aportes cuentan para los $24,500. El match del empleador cuenta para un límite separado y mucho mayor de $72,000 de aportes totales.